Как отследить возврат подоходного налога

Юридическая информация на тему: "Как отследить возврат подоходного налога" с подробными разъяснениями. Мы собрали и систематизировали информацию по теме и предоставили ее в удобном для чтения виде.

Как узнать о состоянии проверки декларации 3-НДФЛ и возврате налога в режиме онлайн через интернет

Для облегчения информирования налогоплательщиков ФНС разработала специальный интернет-сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

С помощью «личного кабинета» можно узнать о суммах начисленных и уплаченных вами налогов, оплатить задолженность по налогам через интернет, обратиться в налоговую инспекцию и отслеживать статус камеральной проверки налоговой декларации по форме № 3-НДФЛ.

Интернет сервис позволяет налогоплательщикам, заполнившим декларацию на получение имущественных или социальных налоговых вычетов, узнать о результатах камеральной налоговой проверки поданной декларации 3-НДФЛ, а также узнать в режиме онлайн статус рассмотрения заявления на возврат налога. Раздел содержит информацию о регистрационном номере поданной декларации, дате регистрации в ИФНС, дате начала и завершения камеральной проверки, стадии камеральной проверки «Начата» или «Завершена».

Для получения доступа в «личный кабинет» нужно обратиться в любую налоговую инспекцию, совсем не обязательно в ту, к которой вы состоите на учете. При себе необходимо иметь паспорт или другой документ, удостоверяющий личность и копию свидетельства о постановке на учет (свидетельство о получении ИНН). Необходимость в копии ИНН связана с тем, что подключение к «Личному кабинету» возможно не только в налоговой инспекции по месту жительства, где о вас имеются данные, но и в других инспекциях, в этом случае необходимо исключить ошибку в номере ИНН.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно, например, воспользовавшись бесплатной компьютерной программой «Декларация», разработанной ГНИВЦ ФНС России.

Как узнать, когда перечислят налоговый вычет за квартиру

После заполнения декларации 3-НДФЛ и сдачи ее в ИФНС сразу возникает вопрос: как долго ждать налоговый вычет на квартиру?

Сколько времени требуется выждать и можно ли требовать у инспекции перечисление денег в случае несоблюдения этих сроков? Как проверить возврат налога по ИНН?

В какой срок ИФНС должна вернуть налог

Сроки перечисления налогового вычета прописаны в п. 2 статьи 88 НК РФ. У ФНС есть три месяца с момента сдачи документов на камеральную проверку. После окончания камеральной проверки налоговая служба обязана вынести свое решение: утвердить возврат налога или отказать. О результатах проверки налогоплательщик должен быть уведомлен в письменном виде. Как отследить налоговый вычет, рассмотрим ниже.

При вынесении ФНС положительного решения гражданин дополнительно предоставляет заявление на возврат 13%. В нем прописывается его лицевой счет и реквизиты банка. На перечисление денег у налоговой есть один месяц. Таким образом, максимально время проверки и перечисления возврата занимает четыре календарных месяца.

Как узнать, когда придет налоговый вычет? Самый простой и удобный способ – открыть личный кабинет налогоплательщика. Для этого нужно обратиться в ближайшую налоговую инспекцию с оригиналом паспорта и ИНН. Приходить по месту прописки не обязательно, открыть личный кабинет можно в любой налоговой службе.

Налогоплательщику выдадут личный логин и пароль. С помощью личного кабинета можно проверить статус налогового вычета. Для этого нужно зайти на сайт ФНС используя свой логин и пароль. На формирование кабинета налогоплательщика уходит три дня. После этого в нем отображается статус возврата налогового вычета.

Если создать личный кабинет нет возможности, существует еще способ, как узнать, когда выплатят налоговый вычет за квартиру. Налогоплательщик имеет право позвонить в свою налоговую инспекцию, назвать ИНН и получить в устной форме результат процесса проверки своей налоговой декларации.

Порядок возврата налогового вычета

Напомним, чтобы вернуть 13% от купленной недвижимости, нужно собрать документы, заполнить 3-НДФЛ и сдать готовый пакет в налоговый орган.

Для получения вычета на квартиру подготавливают следующие документы:

  • справка с работы 2-НДФЛ;
  • договор покупки или участия в долевом строительстве;
  • передаточный акт;
  • свидетельство или выписка на право собственности;
  • платежные документы;
  • кредитный договор при наличии ипотеки;
  • заявление с банковскими реквизитами и лицевым счетом.

На основании документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Составить ее можно двумя способами: на бланках налоговой инспекции или в специальной программе Декларация. С документами и заполненной декларацией налогоплательщик идет в ФНС по прописке и сдает пакет.

По закону придется выждать три месяца камеральной проверки. Если декларация составлена правильно, на четвертый месяц будет поступление. Но бывает, что по истечении полных четырех месяцев деньги не переводят.

[2]

Задержка выплаты налогового вычета

Если деньги не были получены, а срок камеральной проверки давно прошел, налогоплательщик может обратиться в налоговую службу для получения разъяснений.

Задержка выплаты означает какую-то ошибку в декларации или в предоставленных документах. Налоговая служба обязана оповещать о наличии недочетов по ходу камеральной проверки. На практике, районные налоговые инспекции могут не высылать уведомления при наличии ошибок. Налогоплательщику нужно самостоятельно контролировать ход своего дела.

При возникновении задержки сразу нужно обратиться в камеральный отдел и узнать, когда придут деньги за налоговый вычет. Возможно, к декларации были приложены не все документы. После устранения недочетов налоговый инспектор направляет распоряжение о перечислении возврата. Налогоплательщик вправе взыскать проценты за нарушение сроков возврата. Все обращения в налоговую службу подавать в письменном виде на имя начальника инспекции.

Ускорить срок камеральной проверки нельзя. Если налогоплательщик хочет получить компенсацию быстрее, от него требуется правильно заполненная декларация и полный пакет документов. Это позволит избежать задержки в ходе проверки.

Как проверить статус налогового вычета на госуслугах

Как можно узнать статус налогового вычета

Наиболее проверенным способом, позволяющим узнать статус налогового вычета, был звонок в отделение Федеральной налоговой службы. Сотрудники инспекции имеют право предоставлять данные заявителю по телефону, если он назовет свою фамилию, имя и отчество. Хотя иногда для уточнения требуются дополнительные сведения:

Как узнать статус налогового вычета

Во-первых, ввести логин и пароль, которые есть в регистрационной карте, выданной в ФНС. Чтобы получить карту, нужно прийти к налоговикам с паспортом и оригиналом свидетельства с ИНН. Если логин и пароль налогоплательщик потерял, восстановить их несложно, обратившись в офис ФНС еще раз с теми же документами, что и при регистрации.

Как оформить налоговый вычет через портал Госуслуги

Часто бывает так, что из-за отсутствия должного финансового образования в нашей стране некоторые граждане упускают возможность воспользоваться своими правами в определенных сферах жизни. В этой статье мы поговорим о способах вернуть часть налогов, уплаченных государству от вашей официальной заработной платы.

Читайте так же:  Работа судебных приставов по взысканию алиментов

Как узнать когда перечислят налоговый вычет за квартиру

С момента подачи декларации государственному органу отводится три месяца для камеральной проверки прикладываемых бумаг. По истечении этого срока, инспекция обязана вынести решение о предоставлении имущественного вычета при покупке жилья или отказать в предоставлении льготы. Каким бы не было решение государственного органа, налогоплательщик получает уведомление.

Узнать статус налогового вычета

Во-вторых, войти в «Личный кабинет» можно, используя Универсальную электронную карту (точнее, привязанную к ней электронную подпись). Получить ключ с ЭЦП можно в одном из удостоверяющих центров (как правило, их функцию выполняют региональные отделения Сбербанка). Одно из преимуществ второго способа — пароль можно задавать и менять самостоятельно.

Процедура оформления налогового вычета через Госуслуги

Начиная с 2015 года пользователи Госуслуги могут сдавать отчетность в ИФНС прямо через портал. Все сведения будут переданы напрямую в ФНС России. Причем пользоваться этой услугой могут не только жители крупных мегаполисов и областных центров, но и люди, проживающие в небольших городках, отдаленных от столицы. Возможность получения налогового вычета в электронном виде через gosuslugi.ru по достоинству оценят те, кто не может обращаться в ведомство лично, к примеру, люди, часто уезжающие из города или имеющие плотный рабочий график.

Как оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика

Если Вы хотите проконтролировать, что происходит с Вашей декларацией, в каком виде она дошла до ифнс, то необходимо перейти в раздел: Декларация по форме 3-НДФЛ (смотрим 8-9 шаг). Внизу Вы видите раздел мои декларации. После того, как будет статус с зеленой галкой и фразой: «получена квитанция о приеме», то можно быть уверенным, что комплект документов дошел до ИФНС.

Оформляем налоговый вычет через госуслуги

  1. Зайдите на сайт gosuslugi.ru и авторизуйтесь;
  2. Перейдите в раздел «Каталог услуг»;
  3. Выберите категорию «Налоги и финансы»;
  4. Выберите пункт «Прием налоговых деклараций»;
  5. Выберите услугу «Предоставление формы 3-НДФЛ»;
  6. Ознакомьтесь с условиями предоставления услуги и нажмите на кнопку «Получить услугу»;
  7. Заполните декларацию, подтвердите заявку электронной подписью и отправьте в налоговую на рассмотрение.

Как получить налоговый вычет через МФЦ или личный кабинет налогоплательщика на Госуслугах

Также государством снимается часть налогового бремени, если налогоплательщик потратил свои средства на покупку квартиры, дома для всей семьи, вложил деньги в жилищное строительство, оформил ипотечный кредит на покупку квартиры или земельного участка для возведения дома. Также льгота распространяется на приобретение части жилого помещения в многоквартирном доме или частном строении.

Как узнать, когда перечислят налоговый вычет за квартиру

Максимальный срок на выплату налогового вычета за квартиру и другое приобретенное имущество составляет 3 календарных месяца, именно после данного срока деньги должны поступить на ваш счет от налоговой службы, вы можете контролировать данный процесс зарегистрировавшись в личном кабинете на сайте налоговой службы России.

Всё про НДФЛ

Сайт «Всё про НДФЛ» расскажет Вам про подоходный налог, который платит каждый работник. Знаете ли Вы, что государство не только удерживает налоги с Ваших доходов, но и возвращает значительные суммы, если Вы тратите деньги на обучение, лечение, образование свое и членов своей семьи?

Если же Вы покупаете жилье, то можете вообще несколько лет не выплачивать подоходный налог, оформив заявление в бухгалтерии на Вашей работе, или обратившись с заявлением в налоговую инспекцию.

Если Вы получили доход от продажи недвижимости или транспорта, то необходимо вовремя подать правильно оформленную декларацию 3-НДФЛ по итогам года. Государство отслеживает суммы этих доходов через информацию в реестрах, все сведения о таких продажах доступны налоговой инспекции.

Мы научим Вас, как уменьшить подоходный налог к уплате, как получить налоговый вычет или вернуть уже уплаченный налог. Примеры деклараций, подробные объяснения заполнения 3-НДФЛ, практические примеры расчеты подоходного налога — все это простым и понятным языком Вы можете найти у нас!

Кто имеет право получить возврат подоходного налога

Налог на доходы физических лиц касается каждого работающего гражданина России. Законом предусмотрены налоговые вычеты, которые уменьшают налоговую нагрузку.

Благодаря этому, в некоторых случаях можно осуществить возврат налога. Граждане вправе это сделать, если потратили деньги на обучение, лечение, страхование, приобрели квартиру, дом или другое жилье. Расскажем, что нужно сделать, чтобы получить деньги из бюджета и за что можно вернуть подоходный налог.

Кто имеет право на возврат НДФЛ

Рассчитывать на возврат НДФЛ может любой гражданин России, имеющий доход, из которого удержан подоходный налог по ставке 13 %. Такое требование содержится в Налоговом кодексе РФ. Если не было заработка в текущем году, то и возврат подоходного налога за этот период сделать нельзя.

Исключение из этого правила сделано только для пенсионеров относительно имущественного вычета. Если гражданин купил квартиру или другое жилье, будучи на пенсии, то он может получить возмещение НДФЛ за предыдущие годы. Максимальный срок в этом случае составляет 3 года, предшествующих году покупки жилья.

Социальный налоговый вычет по расходам на лечение, лекарства, добровольное личное страхование можно получить не только, если платили за себя, но и за ближайших родственников: супруга, детей и родителей. Для вычета учитываются также расходы на собственное образование, на обучение детей, братьев или сестер.

За что можно вернуть подоходный налог

Возврат налога НДФЛ возможен в связи с применением имущественных и социальных вычетов. Эти вычеты ограничены определенными суммами, а в некоторых случаях и временными рамками. Разберемся, на какую сумму можно рассчитывать в каждом случае.

При условии, что вы в текущем году тратили деньги на социальные нужды, из бюджета можно вернуть НДФЛ:

  • 15 600 руб., то есть 13 % от 120 тыс. руб. – максимальной суммы вычета, если платили за лечение, за обучение, за добровольную страховку, дополнительные пенсионные взносы. Если общая сумма подобных трат за год превысила 120 тыс.руб., то налогоплательщик должен выбрать, по каким расходам использовать вычет, чтобы уложиться в эту сумму;
  • 6 500 руб. – 13 % от предельного вычета 50 тыс. руб., если платили за обучение детей. На эту сумму можно рассчитывать при оплате обучения каждого ребенка;
  • 13 % налога от 25 % облагаемого дохода за год – если расходовали деньги на благотворительность;
  • 13 % от полной суммы расходов – если тратили на дорогостоящее лечение. Виды дорогостоящего лечения перечислены в специальном перечне, который утвержден Постановлением Правительства РФ.

Все эти вычеты разрешено применять только к доходам того года, в котором производились соответствующие расходы. Остаток неиспользованной суммы социального вычета нельзя перенести на будущее.

Читайте так же:  Ип сдача отчетов в налоговую

Пример 1 Козырева Вера Петровна в 2017 году оплатила дорогостоящее лечение, поставила зубные импланты. Сумма, оставленная Верой Петровной у стоматолога, составила 360 тыс.руб. Расходы на дорогостоящее лечение могут приниматься для вычета без ограничения суммы, поэтому Козырева В.П. могла бы рассчитывать на возмещение подоходного налога в сумме 46 800 руб. (13 % от 360 тыс.руб.).

Но Вера Петровна только в июле 2017 года вышла из декретного отпуска и ее заработок за полгода составил 210 тыс.руб. Подоходный налог, удержанный с этой суммы 27 300 руб. Именно столько и может Вера Петровна получить обратно. Остаток вычета в сумме 19,5 тыс. руб. на 2018 год не переносится.

Это же правило работает и когда облагаемые доходы полностью отсутствуют.

Пример 2. Пенсионер Скородумов Виктор Николаевич заплатил за лечение и протезирование зубов 120 тыс. руб. Других доходов кроме пенсии Виктор Николаевич не имеет. В такой ситуации вычет Скородумову В.Н. не положен. Пенсии освобождены от налогообложения, то есть НДФЛ не начисляется и в бюджет не уплачивается. Налогооблагаемый доход отсутствует, возместить НДФЛ не из чего, соответственно и вычет не применим.

При приобретении жилья, в том числе с привлечением заемных средств (в ипотеку), предусмотрены имущественные вычеты. Из бюджета можно вернуть:

  • 13 % от максимально возможного вычета 2 млн. руб., то есть 260 тыс. руб. в отношении расходов на приобретение;
  • 390 тыс. руб. – 13 % от вычета, предусмотренного в отношении уплаченных процентов по ипотеке в сумме не более 3 млн. руб.

Вычет по расходам на приобретение жилья можно использовать для нескольких объектов, пока не будет получена вся возможная сумма – 260 тыс. руб. А вот вычет по процентам, к сожалению, законом разрешено применить только в отношении одного объекта. То есть, если проценты банку уплачены в сумме, меньшей 3 млн.руб., остаток вычета по другому объекту получить нельзя.

Имущественные вычеты в отличие от социальных можно переносить на будущее. Здесь если сейчас дохода нет, то вычет можно будет использовать в будущем, когда доход появится. Право на возвращение НДФЛ не пропадает. Кроме того, для пенсионеров законом предусмотрена возможность получить возвращение подоходного налога за три предыдущих года.

Пример 3. Рыбаков Виктор Андреевич вышел на пенсию в 2018 году. В этом же году он купил небольшой дом в деревне и оформил на него собственность. Виктор Андреевич проконсультировался в налоговой инспекции и узнал, как вернуть подоходный налог. Он сдал декларации о доходах за 2015, 2016 и 2017 годы и ему вернули из бюджета уплаченный за эти годы НДФЛ.

Способы возврата подоходного налога

Налог можно вернуть двумя способами:

Какой способ выбрать? Чтобы получить сразу всю сумму в пределах удержанного за год налога, то нужно обратиться в налоговую инспекцию. Но придется подождать окончания года, в котором произошло событие, дающее право на вычет.

Можно получить возмещение на работе, не дожидаясь окончания года. Бухгалтерия рассчитает зарплату с учетом вычета после того как получит от работника уведомление из инспекции и соответствующее заявление. В обоих случаях нужно сдать в налоговую инспекцию необходимые документы.

Далее расскажем о том, как вернуть НДФЛ в налоговой инспекции и можно ли вернуть налог с заработной платы.

Порядок возврата НДФЛ в налоговой инспекции

По окончании года сдаем в инспекцию:

  • налоговую декларацию 3 — НДФЛ;
  • справку 2 — НДФЛ (взять на работе);
  • заявление о возврате НДФЛ (здесь нужно указать реквизиты банковской карты, куда будут перечислены деньги);
  • документы, свидетельствующие о произведенных расходах. Сюда относятся договоры, квитанции, чеки. Если оплачивали лечение, то понадобится справка об оплате медицинских услуг, копия лицензии медучреждения, копия документа, подтверждающего родство, если платили за родственника т.д. В каждом конкретном случае перечень необходимых документов можно уточнить в налоговой инспекции.

У налогового органа по закону есть три месяца для проверки документов. Если с документами все в порядке, то через месяц после окончания проверки вам перечислят налог на счет, который указан в заявлении.

Порядок возврата налога с зарплаты на работе

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Преимуществом в этом случае является то, что компенсировать НДФЛ можно сразу, не дожидаясь окончания года. Для этого нужно отнести на работу уведомление о праве на вычет из налогового органа и написать соответствующее заявление.

Чтобы получить уведомление о праве на вычет подайте в налоговую инспекцию заявление о выдаче уведомления и документы, которые свидетельствуют о совершении расходов. Через месяц налоговая инспекция выдаст уведомление.

Обратите внимание! Для имущественных и социальных вычетов применяются разные методики возврата НДФЛ по месту работы.

Если уведомление о праве на имущественный вычет предоставили в середине года или в любом другом месяце кроме января, то налог должны пересчитать и вернуть за все прошедшие с начала года месяцы.

А вот когда вычет связан с социальными расходами, то налог с начала года не пересчитывается. Социальный вычет будет участвовать в расчете зарплаты, начиная с месяца подачи уведомления в бухгалтерию. Если же по итогам года получится, что работнику возместили не весь удержанный НДФЛ, то остаток социального вычета можно будет получить в налоговой инспекции, сдав декларацию.

Пример 4. Козаков Илья Анатольевич в ноябре принес на работу уведомление о праве на социальный вычет. Сумма вычета 110 тыс.руб. Зарплата Козакова И.А. 40 тыс.руб. За ноябрь и декабрь Илья Анатольевич получит вычет 80 тыс.руб. То есть, зарплату он получит в полном размере, без удержания подоходного налога. Оставшуюся часть вычета 30 тыс. руб. (110 тыс. руб. – 80 тыс. руб.) Козаков И.А. получит, сдав декларацию о доходах по окончании года. Налоговая инспекция вернет ему 13 % от этой суммы – 3 900 руб.

Возможна ситуация, когда в одном году появляется право и на социальный и на имущественный вычет. Как поступить в этом случае? Безусловно, в первую очередь нужно использовать социальный вычет, ведь его нельзя перенести на будущий год в отличие от имущественного. Это возможно даже если сначала принесли на работу уведомление о праве на имущественный вычет, а спустя несколько месяцев еще и на социальный. Работодатель может самостоятельно устанавливать очередность вычетов. Законом это не запрещено.

Пример 5. Вихарева Лидия Николаевна 15 марта 2017 года сдала в бухгалтерию по месту работы заявление и уведомление о предоставлении имущественного вычета 1,7 млн. руб.

Читайте так же:  Минимальная пенсия по старости работающим пенсионерам

В мае этого же года Вихарева Л.Н. принесла уведомление о праве на социальный вычет по поводу оплаченного лечения на сумму 75 тыс. руб. Зарплата Лидии Николаевны 45 тыс. руб. Бухгалтер фирмы разобралась, как вернуть НДФЛ с заработной платы Вихаревой Л.Н. наиболее выгодным способом, чтобы вычеты не пропали.

С января по апрель Вихаревой Л.Н. был предоставлен имущественный вычет в размере 180 тыс. руб. (45 тыс. руб. х 4 месяца), причем НДФЛ, удержанный в январе и феврале, был возвращен на карточку Вихаревой по ее заявлению.

  • В мае Лидии Николаевне был предоставлен социальный вычет 45 тыс. руб.
  • В июне – остаток социального вычета 30 тыс. руб. и 15 тыс. руб. имущественного вычета.
  • С июля и до конца года Вихарева получит имущественный вычет в сумме 270 тыс. руб.
  • Остаток имущественного вычета 1 млн. 235 тыс. руб. (1,7 млн. руб. – 180 тыс. руб. -15 тыс. руб. – 270 тыс. руб.) Вихарева Л.Н. сможет заявить в следующем году.

Если она решит снова сделать это на работе, то нужно будет принести новое уведомление из налоговой инспекции.

Итак, здесь в общих чертах описано, как вернуть подоходный налог. Если после прочтения этого материала у вас остались вопросы о том, как осуществить налоговый возврат, наши специалисты с удовольствием вам помогут и подробно опишут порядок действий в каждой конкретной ситуации.

Узнать статус налогового вычета

Получив от гражданина документы на налоговый вычет, ФНС должна произвести всю необходимую работу с ними (проверку, оценку и вынесение решения по выплате) в течение трех месяцев. Есть несколько способов узнать состояние налогового вычета.

Первый, самый доступный способ — позвонить в отделение ФНС. В практике работы большинства территориальных органов налоговой службы допускается предоставление данных о рассмотрении заявок на вычеты по телефону. В большинстве случаев для идентификации достаточно назвать ФИО (иногда — ИНН, адрес прописки, дату подачи заявления). Специалист, имеющий доступ к нужным базам данных, посмотрит сведения сам или переключит вас на другого специалиста, который занимается вычетом.

Личный кабинет налогоплательщика

Отследить налоговый вычет в режиме реального времени, не беспокоя сотрудников ФНС частыми звонками, можно воспользовавшись онлайн-сервисом «Личный кабинет налогоплательщика».

Этот ресурс позволяет гражданам:

  • получать сведения о налогах (начисленных, уплаченных, о переплатах и задолженностях);
  • заполнять квитанции по налогам, скачивать их и распечатывать;
  • оплачивать задолженность онлайн-платежами;
  • обращаться в ФНС.

Чтобы узнать статус налогового вычета, следует найти среди онлайн-инструментов «Личного кабинета» форму запроса, связанную с камеральной проверкой деклараций 3-НДФЛ.

Попасть в «Личный кабинет» можно двумя способами.

Во-первых, ввести логин и пароль, которые есть в регистрационной карте, выданной в ФНС. Чтобы получить карту, нужно прийти к налоговикам с паспортом и оригиналом свидетельства с ИНН. Если логин и пароль налогоплательщик потерял, восстановить их несложно, обратившись в офис ФНС еще раз с теми же документами, что и при регистрации.

Во-вторых, войти в «Личный кабинет» можно, используя Универсальную электронную карту (точнее, привязанную к ней электронную подпись). Получить ключ с ЭЦП можно в одном из удостоверяющих центров (как правило, их функцию выполняют региональные отделения Сбербанка). Одно из преимуществ второго способа — пароль можно задавать и менять самостоятельно.

Оба способа войти в «Личный кабинет налогоплательщика» бесплатны. Сейчас в России порядка 2 миллионов держателей УЭК.

Схожие по назначению с «Личным кабинетом» ФНС онлайн-сервисы — это портал «Госуслуги», база данных Службы судебных приставов, а также сервис «Узнай свою задолженность», также принадлежащий ФНС.

Портал «Госуслуги» позволяет обратиться в государственные органы власти с заказом тех или иных справок, документов, разрешений или с целью обращения по какому-либо вопросу. Нужна предварительная регистрация в уполномоченных центрах (как правило, это отделения Ростелекома).

На сайте ФССП граждане РФ могут проверить, нет ли их имени в базе данных исполнительных производств. Этот сервис очень полезен для людей, позволяющих выехать за границу: если обнаружится, что у человека есть подлежащий взысканию долг более чем в 5 тыс. рублей, то пограничники могут не выпустить его из страны. Регистрация для пользования сервисом не нужна.

Сервис «Узнай свою задолженность» позволяет гражданам, претендующим на право получить налоговый вычет, проверить по ИНН задолженность по уплате НДФЛ. Если таковая обнаружится, то ФНС, скорее всего, откажет в выплате вычета и потребует предоставить новый пакет документов — где будут отражены скорректированные цифры, учитывающие задолженность.

Как узнать остаток налогового вычета за квартиру

В данной статье мы узнаем, как узнать остаток налогового вычета. Разберем пошаговый алгоритм. Ответим на распространенные вопросы.

Лица, купившие недвижимость, могут вернуть себе часть потраченных средств путем оформления налогового вычета. Положения НК РФ предоставляют гражданам право использовать остаток имущественного вычета при совершении следующей сделки. Сегодня мы расскажем о том, ка узнать остаток налогового вычета.

Возврат НДФЛ при покупке жилья

Покупка недвижимости – важный и желанный шаг в жизни каждой семьи. Но данное событие всегда связано с существенными финансовыми тратами. Для того чтобы поддержать семьи, решившие улучшить жилищные условия и обзавестись собственным жилье, государство предоставляет гражданам право вернуть часть потраченных средств.

Лица, купившие любой из видов жилой недвижимости (квартира, комната в коммунальной квартире, дом или его часть, прочее), вправе вернуть сумму НДФЛ от стоимости покупки. В общем порядке возврат составляет 13% от цены жилья. Если объект недвижимости признан дорогостоящим (цена более 2 млн. руб.), то гражданин может вернуть не более 260 тыс. руб. Читайте также статью: → “Налоговый вычет при покупке квартиры в рассрочку в 2018”

Получить налоговую компенсацию можно как при покупке жилья за собственные средства, так и в случае привлечения кредитов. Законодательство не ограничивает источники финансирования: вычет можно получить как при оформлении банковского кредита, так и получении займа от застройщика при покупке доли в новостройке в рассрочку. При использовании данного способа покупки жилья размер компенсации увеличивается до максимальных 390 тыс. руб. (вычет 3 млн. руб.). Также лицо, заключившее договор займа, вправе получить 100% вычет на сумму начисленных процентов. То есть помимо возврата от стоимости жилья, Вы можете также получить полный возврат НДФЛ от суммы процентов.

Многократность права на вычет

В действующих законодательных актах часто можно встретить понятия однократности и многократности права на вычет. Человеку, неподкованному в вопросах законодательства и налогообложения, зачастую нелегко разобраться в этих понятиях. Мы же постараемся разъяснить все простым, доступным языком.

Представим, что Вы купили квартиру стоимостью 870.330 руб. (сумма менее 2 млн.). Сделка и права собственности оформлены до 01.01.14. Подав необходимые документы, Вы получите возврат налога 113.143 руб. (870.330 руб. * 13%). В следующем году (после 01.01.14) Вами куплена половина дома по цене 1.040.502 руб. Так как первая сделка осуществлена до 01.01.14, то вычет при покупке части дома Вы получить не может. Данное правило действует в соответствии с однократностью права на вычет. То есть, несмотря на то, что после первой сделки образовался остаток вычета – 1.129.670 руб. (2.000.000 руб. – 870.330 руб.), возврат по нему Вы получить не можете.

Что касается права на многократное использование вычета, то оно возникает в случае, если первая сделка совершена до 01.01.14. Для наглядности изменим вышеприведенный пример.
Допустим, квартира куплена Вами после 01.01.14 (стоимость 870.330 руб.). Как и в первом случае, Вами получен возврат 113.143 руб. Но, в отличие от первого примера, купив полдома за 1.040.502 руб., Вы также можете оформить вычет и получить возврат 135.265 руб. (1.040.502 руб. * 13%). Таким образом, по итогам двух сделок сумма использованного вычета составит 1.910.832 руб. (870.330 руб. + 1.040.502 руб.) из возможных 2 млн. руб. Это значит, что, купив любой из видов жилой недвижимости в третий раз, Вы вправе оформить вычет на остаток суммы 89.198 руб. (2.000.000 руб. – 1.910.832 руб.) и получить возврат 11.592 руб. (89.198 руб. * 13%).

[1]

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Как узнать остаток налогового вычета: инструкция

Существует несколько способов узнать остаток налогового вычета по итогам последней сделки: личное обращение в налоговую, получение информации из бланка декларации за предыдущий год, а также путем использования Интернет-ресурса ФНС. Рассмотрим более подробно каждый из вариантов.

Читайте так же:  Пенсия по потере кормильца опекаемого

Если Вы сделали самостоятельный расчет остатка вычета, но хотите его проверить, то самый простой способ – лично явиться в налоговую по месту жительства. (нажмите для раскрытия)

В положениях законодательных акт нет четкого алгоритма подачи запроса на получение информации об остатке вычета, поэтому процедура осуществляется в общем порядке, в соответствии с требованиями конкретного органа ФНС. Во всех случаях документом, обязательным для предоставления, является паспорт. Также требуется Ваше личное присутствие. Дополнительно работники ФНС могут затребовать заполнение заявления на получение данных о вычете. Срок ответа устанавливается индивидуально в каждом органе фискальной службы и, как правило, составляет 14 календарных дней (2 недели), но не должен превышать 30 дней.

Способ №2. Получение информации из декларации.

Если у Вас сохранилась копия предыдущей декларации, подаваемой Вами на получение первоначального вычета, то узнать остаток суммы у Вас не составит труда. Для этого откройте документ на листе «И»: в столбце по строке 2.10 будет указана сумма остатка. Читайте также статью: → “Налоговый вычет при обмене квартиры в 2018”

Способ №3. Использования электронного ресурса ФНС.

В последнее время все большую популярность набирает электронный способ подачи документов на получение вычета. Это неудивительно, ведь данный способ имеет очевидные преимущества:

  • для того, чтобы отправить документы, Вам потребуется всего несколько минут;
  • для оформления вычета не нужно посещать налоговую;
  • сразу при заполнении бланков система укажет на ошибки, которые Вы тут же сможете исправить;
  • оформить вычет Вы можете в любое удобное для Вас время.

Для того, чтобы получить информацию об остатке вычета через Интернет, действуйте по следующему алгоритму:

Шаг 1. Зарегистрируйтесь на сайте ФНС.
Если у Вас нет регистрации на сайте ФНС, и первоначальную декларацию на возврат налога Вы подавали лично (на бумажном носителе), то Вам следует отправиться в налоговую с паспортом и ИНН (см. → Как узнать ИНН физического лица в 2018). На основании предоставленных документов сотрудниками ФНС будет осуществлена Ваша регистрация в базе налогоплательщиков.

Шаг 2. Сформируйте электронный ключ.
Пройдите по ссылке https://lkfl.nalog.ru/lk/ и сформируйте электронный ключ, необходимый Вам для подписания документов и отправки деклараций. Для формирования ключа пройдите по ссылке «Профиль – Получение сертификата ЭЦП» (вид ключа – «Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России»). Далее необходимо внести информацию о себе (ФИО, ИНН, адрес), а также сформировать пароль доступа.

Шаг 3. Получите информацию об остатке вычета.

После того, как сформирован ключ ЭЦП и создан пароль доступа, Вы можете пользоваться всеми сервисами Личного кабинета. При первоначальной регистрации информацию об остатке вычета можно узнать с помощью меню «Обратная связь». Зайдя по ссылке, Вы можете составить вопрос в адрес представителя ФНС в свободной форме («Прошу предоставить информацию о сумме остатка по имущественному вычету для получения возврата НДФЛ при покупке квартиры. Сумму вычета прошу направить на электронный адрес________»).
В случае, если первоначальная декларация отправлялась Вами через Личный кабинет, то остаток вычета Вы можете проверить в электронной форме документа в закладке «НДФЛ и страховые взносы – Декларация 3-НДФЛ» (страница «И», строка 210).

Остаток вычета при ипотеке

В рамках НК предусмотрено право граждан на получение вычета при оформлении ипотечного кредита. Кроме основной суммы компенсации (в общем порядке – до 260 тыс. руб.) Вы можете вернуть НДФЛ, рассчитанный с суммы начисленных процентов. Однако, как и в ситуации с вычетом на жилье, купленное за собственные сбережения, оформление возврата при ипотеке имеет свои нюансы.

  • если Вы оформили ипотеку до 01.01.14, то Вы можете вернуть налог со всей суммы начисленных процентов (налоговый вычет равен 100% суммы процентов);
  • если кредит получен после 01.01.14, то размер вычета по процентам для Вас ограничен 3 млн. руб., то есть Вы сможете компенсировать максимум 390 тыс. руб.

Обращаем внимание на то, что при определении размера вычета решающим фактором является дата оформления права собственности и факт получения квартиры по акту приема-передачи. Если согласно выписки из Росреестра, Вы получили квартиру в собственность до 01.01.14, то размер вычета для Вас неограничен. Читайте также статью: → “Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в 2018”

Остаток вычета по ипотечным кредитам определяется в общем порядке. Из общего лимита (2 млн. руб.) вычитается размер вычета, полученный по предыдущим сделкам. При расчете суммируются все полученные вычеты, в том числе те, которые получены при покупке жилья за собственные средства. Показатель остатка вычета от стоимости жилья, приобретенного в кредит, можно посмотреть в строке 2.10 листа «И».

Что касается остатка вычета по начисленным процентам, то они отображаются в декларации только в случае покупки жилья после 01.01.14. Если право собственности на недвижимость оформлено ранее указанного срока, то к процентам применяется неограниченное право на вычет, а значит, рассчитывать остаток не нужно. Для объектов, купленных после 01.01.14, остаток вычета отображается в строке 2.11 листа «И». Если Вы не сохранили предыдущую декларацию, то сумму остатка Вы можете получить в налоговой, лично посетив ФНС или оформив запрос через Личный кабинет на электронном ресурсе фискальной службы.

Читайте так же:  Срок сдачи декларации налог на землю

Как узнать остаток налогового вычета: вопросы и ответы

Вопрос № 1. Можно ли узнать остаток вычета, воспользовавшись электронными калькуляторами, которые размещены на Интернет-сайтах?

Ответ: Вы можете рассчитать остаток вычета с помощью калькуляторов различных коммерческих сайтов. Однако полная и достоверная информация о вычете может быть предоставлена только представителем ФНС и подтверждена данными налоговой декларации.

Вопрос № 2. Суммируются ли вычеты на обучение и при покупке жилья? Как рассчитать остаток гражданину, который в течение года купил дом и понес расходы на обучение дочери?

Ответ: Возврат НДФЛ на обучение и при покупке жилья относятся к разным категориям вычетов, для каждого из которых предусмотрен собственный лимит. В рамках расходов на обучение гражданин может вернуть не более 6.500 руб. в течение года (вычет 50.000 руб. в год на каждого ребенка). Что касается имущественного вычета, то его остаток рассчитывается отдельно, исходя из общего лимита 2 млн. руб. (на всю недвижимость, приобретенную гражданином в течение жизни).

Вопрос № 3. В течение года гражданином совершены 2 сделки по покупке жилья (приобретены ½ дома и комната в коммунальной квартире). Необходимо ли в данном случае подавать 2 отдельных декларации и по каждой рассчитывать сумму остатка вычета?

[3]

Ответ: Лицо, совершившее 2 сделки в течение года, может подать одну декларацию за период с указанием общей суммы вычета и остатка по итогам 2-х сделок.

Возврат подоходного налога

Добрый день, у меня вопрос
— я подавала декларацию на возврат подоходного налога по ипотечному кредиту еще в середине июля этого года, но до сих перевода мне не было, сколько еще ждать.

Ответы на вопрос

Здравствуйте, Наталья.
Срок проведения камеральной проверки 3 месяца, далее 1 месяц выделяют на перечисление денег.
Подождите до середины ноября, потом обращайтесь в налоговую инспекцию.
У Вас есть возможность отслеживать этапы проверки через интернет. Для этого нужно получить логин и пароль в «личный кабинет налогоплательщика«. Логин и пароль выдают в налоговой инспекции при предъявлении паспорта и ИНН.

Срок возврата налогового вычета

Срок возврата налогового вычета

Похожие публикации

Общеустановленный срок возврата налогового вычета зависит от момента представления соответствующего заявления налогоплательщиком и скорости проведения камеральной проверки. Какими законодательными нормами регулируется продолжительность контрольных мероприятий? По каким причинам налоговики могут задержать перечисление средств налогоплательщику? Все особенности относительно сроков возврата денег по налоговым вычетам рассмотрены далее.

Нормативные сроки выплат по возврату налогового вычета

Если трактовать налоговый вычет, как образовавшуюся переплату по НДФЛ, для определения срока возврата необходимо ознакомиться с требованиями ст. 78 НК. В п. 6 указанной нормы установлен месячный период для возврата переплаченных налоговых сумм. Основанием для подобных действий служит письменно составленное заявление налогоплательщика. За отправную точку берется момент представления физлицом документа в ИФНС по месту учета гражданина.

Однако на основании решения уполномоченного сотрудника ФНС и без участия руководящих лиц налоговой инспекции установление факта излишней оплаты любого налога, включая подоходный, проводится только после выполнения контрольных мероприятий. Соответственно, срок возврата средств автоматические пролонгируется на длительность камеральной проверки имеющихся у налоговиков сведений. Фактически положительное решение о возврате принимается только в том случае, когда в ходе камералки не было выявлено никаких ошибок и несоответствий в данных.

Срок возврата налогового вычета после камеральной проверки

Так через сколько дней после камеральной проверки перечисляют деньги? Для ответа обратимся к п. 2 ст. 88 НК, где четко указано, что подобная процедура проводится ИФНС в течение 3 мес. с момента представления налоговой декларации или расчета. То есть, общий срок, в течение которого производится возврат средств, начинается с даты представления физлицом заявления, и длится с учетом камеральной проверки всего 4 месяца.

Примером получения денег по вычету может являться возврат за обучение, лечение (по ст. 219 НК) или при покупке имущества (по ст. 220 НК). Для оформления от налогоплательщика потребуется предоставить не только заявление, но и ряд других документов, включая договора, расходные чеки/квитанции, свидетельства о рождении, декларации 3-НДФЛ и т.д. После завершения камералки уполномоченное лицо ИФНС составляет уведомление о перечислении средств или отказ с обязательным обоснованием причины.

Обратите внимание! Если налоговым органом вынесено положительное решение, но фактически сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации не соблюдены, налогоплательщик вправе обжаловать бездействие сотрудников ФНС. Согласно п. 10 ст. 78 при нарушении установленных сроков на сумму невозвращенных вовремя денег должны начисляться компенсационные проценты за каждый календарный день.

Срок возврата имущественного налогового вычета

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Общий срок возврата налогового вычета при покупке квартиры совпадает с приведенным выше порядком. При этом исковой срок действия такого вычета законодательно никак не ограничивается, но возмещаться будет только НДФЛ за 3 года, предшествующих году подачи документов на возврат. То есть, если человек приобрел жилье в 2012 году, но решит воспользоваться своим правом на вычет и подаст все обязательные документы (самостоятельно или через работодателя) только в 2017 году, государство вернет ему налоги за 2014-2016 гг. За более ранние периоды сделать возврат уже не получится.

Источники


  1. Под., Ред. Ванян А.Б. Афоризмы о юриспруденции: от античности до наших дней / Под. Ванян. — М.: Рязань: Узорочье, 2012. — 528 c.

  2. Гойко, Л.Ф. Судебные были; К.: Украина, 2012. — 208 c.

  3. Хазиев, Ш. Н. Вопросы судебной экспертизы в деятельности Европейского Суда по правам человека / Ш.Н. Хазиев. — М.: Компания Спутник +, 2017. — 935 c.
  4. Майринк, Густав Кабинет восковых фигур / Густав Майринк. — М.: Terra Incognita, 2015. — 304 c.
Как отследить возврат подоходного налога
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here