Сколько налогов платит гражданин россии

Юридическая информация на тему: "Сколько налогов платит гражданин россии" с подробными разъяснениями. Мы собрали и систематизировали информацию по теме и предоставили ее в удобном для чтения виде.

Миф о 13 процентах: сколько налогов реально платят россияне

, — сказал Путин.

Пока министры расходятся по дорого обставленным кабинетам, многодетная мама Екатерина Лотова отправляется в садик. Потом ее ждут многочисленные счета, на оплату которых уходит все, что выделяет правительство таким семьям.

«Всё пособие, которое я получаю, как многодетная мать, — я не вижу его фактически. Потому что это уходит на оплату образовательных учреждений, спортшкол, садика, помимо этого мы платим коммунальные услуги. Остается меньше 50% семейного бюджета на еду и на одежду», — рассказывает женщина.

Мы считаем, что отдаем из зарплаты только 1%. Правительство не забывает напоминать: это самый низкий налог в мире. Вот только за нас еще платит и работодатель. В пенсионный фонд 22% и по пять и три — в фонды медицинского и социального страхования. Но вопрос: а из чьих (кем заработанных) денег он это делает? В итоге набегает 43%.

«Понятно, что это делает работодатель, но работодатель оптимизирует вашу зарплату, чтобы вложить вот эти вот 30%. То есть если монетизировать, если бы он не платил, то мог бы на 30% увеличивать вашу зарплату», — говорят эксперты.

Возьмем для примера менеджера среднего звена Игоря, который получает зарплату 60 тысяч рублей. У него есть квартира, дача и трехлетняя иномарка. Сначала он должен заплатить 13-процентный подоходный налог — 7800. За двушку в Москве — около двух с половиной тысяч рублей налога в год. То есть в месяц — треть процента от зарплаты. Прибавим 9 тысяч за дачный участок — 1,2%. Транспортный налог — 3000, ещё полпроцента.

«Рост фискальной нагрузки просто налицо. Особенно после введения налога на недвижимость у физических лиц по кадастровой стоимости. Например, рост налогов на недвижимость у физических лиц вырос в 2018 году по сравнению с 2017-м на 130%. На 130%, то есть больше чем вдвое. Это один из примеров. Кроме этого растут взносы и плата за вывоз твердых бытовых отходов, то есть ЖКХ», — говорит председатель Федерации независимых профсоюзов России Михаил Шмаков.

А есть еще та самая квазифискальная нагрузка. Это те на первый взгляд неочевидные отчисления, избежать которых невозможно. Штрафы, страховки, ЖКХ и прочее. Бензин. Минимум — два бака в месяц. Это 3 тысячи рублей — треть из которых акцизы. Что составляет 1,8% дохода. ОСАГО — пусть Игорь и самый аккуратный водитель на земле, все равно не менее 8000 в год — еще процент от зарплаты в месяц. Также есть сборы на капремонт, взносы в детсад или школу и так далее — все это входит в то самое косвенное налогообложение и добавляет к тратам еще около 5 процентов. Итого: 13 увеличивается почти до 23. И это — по самым скромным подсчетам.

Складываем налоги, которые платит работодатель, подоходный налог и квазифискальные нагрузки — получается 53% от зарплаты в месяц, но и это только начало. Ведь цена на почти любой товар на прилавке включает в себя НДС — 18%. А с первого января он увеличится до двадцати.

С повышением налога на добавленную стоимость цены изменятся совсем не на 2%. Например, колбаса. Она может прибавить в цене до 10%. Ведь НДС налагается на прибыль производителя, потом на услуги перевозчика, а еще на доход, полученный за хранение товара, и так далее. Наконец, необходимо отдать государству часть суммы, которую выручит уже сам магазин. И это крайне упрощенная схема. Ведь мы не посчитали подорожавшие мясо, консерванты и ту же упаковку. Вот и получается, что закупаться лучше до Нового года.

Одна из ключевых составляющих стоимости большинства товаров — это цена на бензин, основа тарифов — на логистику. Но ловкая рука рынка залезает в карман потребителя и на заправках. С Нового года, пусть и незначительно, но поднимутся акцизы на топливо. Правительство пообещало президенту сдержать аппетиты нефтяников.

[2]

«У нас нет факторов, которые могли бы привести к снижению цен розничных, просто нет. У нас каждый год растет налоговая нагрузка, в следующем году вырастет существенно. У нас есть инфляция, которая подталкивает вверх, к сожалению, поэтому цены снижаться не будут», — говорят эксперты.

Но самые многочисленные неочевидные траты, с которыми президент потребовал разобраться, — в сфере ЖКХ. И тут рядовому потребителю даже высшее экономическое образование не поможет. Елена Хорошавина уже давно отбросила попытки разобраться, что значат новые строчки в платежках.

«Первое, на что я трачу, это за квартиру, особенно в зимний период — это около 7 тысяч рублей, домофон — 400 рублей, антенна — 220, налог — 3 тысячи рублей. А сейчас предполагается брать за ТБО, то бишь за мусор. Ни много и ни мало, а с человека 150 рублей. За капремонт прибавили — я плачу 600 рублей. У меня такое ощущение, что в последние два-три года это как-то круто надавилось. Потому что разница между этими ценами, надбавками и моей пенсией очень ощущается», — говорит женщина.

Пока нагрузки — налоговые и косвенные — растут, увеличивается и теневой сектор.

Новая тенденция в московских ресторанах — якобы сломанный терминал для безналичной оплаты. Здесь не хотят компенсировать экваеринг — те 2%, которые забирает банк с каждой операции. Лишь в одном кафе из трех, где мы побывали, удалось добиться оплаты картой. Терминал принесли в полотенце, чтобы другие клиенты не видели.

Сделать все платежи очевидными, а экономику более прозрачной предлагают в Торгово-промышленной палате. В этом случае гораздо проще будет контролировать и ценообразование.

«Мы с вами можем посмотреть и тогда реально оценить рентабельность того или иного производства. И тогда будет понятно, где есть возможность еще повышать или средства извлекать оттуда, а где мы на пределе и ничего повышать с точки зрения нагрузки финансовой просто невозможно», — говорят эксперты.

Но в правительстве другое ноу-хау. Обещают превратить экологический сбор в налог. И сажать за неуплату.

А пока точно сказать, во сколько обходится обязательная финансовая нагрузка для среднестатистического россиянина, невозможно. Но, по самым скромным подсчетам, мы отдаем около 60% от зарплаты. До поручения президента правительство предпочитало пользоваться официальной статистикой, как мантру повторяя цифру 13. Возможно, теперь они смогут к ней приблизиться, когда подсчитают и перераспределят расходы населения.

Читайте так же:  Дети от разных мужчин алименты

Официальный сайт Политической партии «Партия Возрождения России»

Задать вопрос

Подпишитесь на наши новости!

Оставьте Ваш номер телефона

Мы перезвоним Вам в ближайшее время

Регистрация

Войти через социальную сеть:

Войти через социальную сеть:

Прислать новость

В России одни из самых высоких налогов в мире

Средний российский работник ежегодно уплачивает более 340 тысяч рублей налогов, акцизов, взносов, что составляет более половины его доходов

13:57 / 20 ноября 2018

Росстат утверждает, что среднемесячная начисленная заработная плата в I полугодии 2018 года составила 42 550 рублей. В I полугодии 2017 года этот показатель составлял 38 049 рублей. То есть за 2018 год одному работнику будет начислена зарплата в 510 660 рублей. Из которых предприятие в качестве налогового агента вычтет 13% и заплатит налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 66 378 рублей. По данным Федеральной налоговой службы, поступления в бюджет от НДФЛ в 2017 году составили 3,3 триллиона рублей.

Кроме того, предприятие в качестве налогового агента заплатит взнос 30,2% в:

  • Пенсионный фонд России (ПФР) – 22%;
  • Фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%;
  • Фонд социального страхования – 2,9%;
  • ФСС по травматизму (в зависимости от уровня опасности работы) – от 0,2 до 8,5%.

Таким образом, средний работник перечислит во внебюджетные фонды 153 198 рублей.

За 2017 год ФНС перечислило во внебюджетные фонды РФ 5,8 триллиона рублей, в том числе 4,5 триллиона в ПФР.

Обязанность перечислять эти платежи возложена на работодателя, но вычитаются они все из фонда оплаты труда, то есть из зарплат граждан России. Пусть компания и не озвучивает полную зарплату своему сотруднику, но его стоимость для организации всегда оценивается вместе со взносами. Таким образом, начисленная зарплата гражданина вместе со взносами составляет 666 858 рублей, из которых на руки работник получает 444 274 рубля, а 219 576 рублей уплачивает в качестве обязательных взносов и налогов. Для простоты мы не учли взнос в ФСС на травматизм.

Полученные на руки деньги граждане России заплатят за товары, продукты и услуги, государство из денег получит 18% налога на добавленную стоимость (10% на некоторые льготные категории). Госдума голосами «Единой России» приняла закон, повышающий НДС, с 1 января до 20%. Если работник потратит всю зарплату на товары и услуги, то за год налог составит 88 854 рубля.

По данным ФНС, поступления в бюджет от НДС составили в 2017 году 3,1 триллиона рублей.

Кроме того, граждане России заплатят и другие косвенные налоги – взносы за капитальный ремонт, налог на недвижимость, налог на транспортное средство, земельный налог, акцизы на бензин, спиртное, табак и так далее.

По подсчётам экспертов, в 2017 году из 205 рублей минимальной розничной цены бутылки водки 135 рублей уходило государству в виде акцизов, НДС и других налогов.

По подсчётам РАНХиГС, доля расходов на алкоголь составляет 4,7% потребительских расходов домашних хозяйств. Это значит, что только за акциз на алкоголь работник заплатит за год примерно 10 000 рублей. Федеральная налоговая служба сообщала, что в 2017 году поступления в бюджет от акцизов на крепкий алкоголь составили 192,98 миллиарда рублей, от акцизов на пиво – 150,16 миллиарда рублей.

[1]

По данным ФАС, налоги и акцизы в цене на бензин составляют 65%. Для примера, в США доля налогов в стоимости бензина составляет 18%. Даже если у гражданина России нет автомобиля, в стоимость товаров закладываются транспортные перевозки, в которых учитываются расходы на бензин. С каждого литра бензина в качестве акциза уплачивается 12–15 рублей. Если у работника есть автомобиль, который за год проезжает 10 000 км, то при расходе 9 литров/100 км он заплатит только акцизов от 8 000 до 13 500 рублей. Общая сумма поступлений от акцизов в 2017 году составляет 1,5 триллиона рублей.

По подсчётам экспертов, доля налога на имущество составляет 0,5–1,3% от дохода россиян, транспортный налог – чуть более 1%. Если работник покупает импортные товары (одежду, телефоны, продукты, услуги), то ему придётся ещё заплатить таможенные пошлины. Даже если он лично их не платит, они учитываются в стоимости товаров. Федеральная таможенная служба по итогам 2017 года перечислила в федеральный бюджет РФ 4,575 триллиона рублей.

Начисленная зарплата* (включая страховые взносы): 666 858 рублей (55 738 рублей в месяц).

Страховые взносы (на пенсию) ………………………..112 345 рублей

Страховые взносы за медобслуживание ………. …. 26 043 рубля

Страховые взносы на социальное страхование …. 14 809 рублей

Акцизы (бензин, алкоголь, сигареты, алкоголь) – около 25 000 рублей

Налог на имущество, транспорт, капитальный ремонт. 10 000 рублей

Всего** налогов, взносов, акцизов …………………. 343 429 рублей (51% от доходов).

*Рассчитано исходя из средней начисленной зарплаты в первой половине 2018 года – 42 550 рублей (по данным Росстата).

** Не учтены таможенные пошлины на импортные товары, продукты и услуги.

В 2016 году аудиторская компания PricewaterhouseCoopers вычислила, что средний россиянин отдаёт государству 47,4% заработанного. Это близко к оценке декана экономического факультета МГУ Александра Аузана, который говорит о 48%.

За счёт дополнительных сборов на социальную сферу и НДС Россия выходит в лидеры по реальной налоговой ставке. В мире средний показатель, по оценкам PWC, составляет всего 40,6%, а в Центральной и Восточной Европе и того меньше – 34,2%.

При этом многие исследования показывают, что большинство россиян даже не подозревает, сколько на самом деле они платят налогов. Эксперты не раз отмечали невысокий уровень их общей финансовой грамотности. По данным Standard & Poor’s, лишь 38% россиян финансово грамотны – даже меньше, чем в Монголии и Зимбабве.

Об этом же писали и эксперты Национального исследовательского университета ВШЭ. «Уровень финансовой грамотности россиян невысок. Причём ответы на тестовые вопросы показали, что за время кризиса этот уровень практически не изменился», – констатирует Ольга Кузина, профессор кафедры экономической социологии института, в своём докладе «Финансовая грамотность россиян (динамика и перспективы)».

Александр Аузан, декан экономического факультета МГУ, также неоднократно заявлял, что Россия – страна с максимальной долей косвенных налогов. «Гражданин фактически платит 48% реального дохода государству, но думает, что не платит ничего или платит 13%. В результате чего он уверен, что государство живёт за счёт нефти и газа и что он к этому государству не имеет никакого отношения», – уверяет декан.

Рассуждая о том, что в России самая высокая доля косвенных налогов, Аузан говорит, что люди, поняв, сколько они платят государству, постепенно начинают требовать отчёта о том, на что эти деньги ушли. А одно из оснований высокой дистанции власти состоит в том, что мы имеем систему с колоссальным преобладанием косвенных налогов.

Читайте так же:  Налоговое планирование учета и отчетности

А тем временем:

Источник: телеканал «Красная линия», 19 Ноября 2018

Сколько налогов мы платим на самом деле

Какую зарплату могли бы получать россияне в мире без налогов

Илья Щербаков / ТАСС

«Это построено на деньги налогоплательщиков!», «Чиновники жируют за наш счет!», «Куда идут наши налоги?». Подобные фразы нередко используются в политических спорах, когда заходит речь об ответственности государства перед своими гражданами. Только – не в России. Система сбора налогов у нас построена так, что рядовые граждане почти не задумываются о том, какие налоги они платят и на что они идут. Есть, конечно, исключения вроде налогов на недвижимость и автотранспорт – их действительно приходится оформлять самостоятельно, но эти платежи (пока) не так велики, чтобы играть роль в политической жизни.

Чтобы оценить бремя налогов в России, мы решили, во-первых, разобраться, насколько государство действительно зависит от наших с вами платежей. А во-вторых, представить, что было бы, если бы мы не платили налоги (получая взамен посредственное медицинское обслуживание и мизерную пенсию), а распоряжались бы этими деньгами на собственное усмотрение.

Итак, какие налоги платят россияне?

Физические лица платят налоги на машину, квартиру, дом, землю и тому подобное. Работающие граждане также платят налог на собственные доходы (НДФЛ).

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Косвенно на плечи населения ложатся налог на добавленную стоимость товаров и услуг, страховые отчисления работодателя во внебюджетные фонды, акцизы на алкоголь, табак.

Сколько налогов платит наемный работник?

Напрямую – только НДФЛ (13% зарплаты). Впрочем, работник этого обычно не ощущает – налог вычитается из зарплаты и перечисляется государству работодателем. Когда человека спрашивают о его зарплате, он обычно называет «чистую» сумму – то, что поступает на его банковский счет или выдается в кассе. На самом деле его зарплата – это вся сумма, вместе с налогом. В приведенном примере работник сказал бы, что его месячная зарплата 87 тысяч рублей. На самом деле – 100 тысяч рублей.

Работодатель платит также за сотрудника страховые взносы в Пенсионный фонд РФ (22% от зарплаты до уплаты налога), в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (5,1%) и в Фонд социального страхования (2,9%). Если работник зарабатывает больше определенной суммы за год, то страховые взносы в ПФР снижаются до 10%, а в ФСС – обнуляются.

Сколько налогов вы платите на самом деле

13% НДФЛ — только вершина айсберга. Всё зависит от того, как много вы получаете и тратите и что есть у вас в собственности.

Россия выгодно смотрится в рейтинге стран, составленном в соответствии с размером подоходного налога. В списке она занимает 116-е Personal income tax rate – country rankings место из 135, причём в 9 странах, замыкающих рейтинг, подоходного налога просто нет.

С 1 января 2001 года в России ставка налога на доходы равняется 13%. Для сравнения, в Швеции она составляет 57%, а в Дании — 56%. Поэтому, когда кто-то говорит о развитой системе социальной поддержки в Скандинавии, аргумент напрашивается сам собой: там граждане отдают больше половины зарплаты в счёт налогов, а у нас — только 13%. Но не всё так просто.

Существует множество налогов и взносов, которые россияне платят из своей зарплаты, и из них в итоге складывается приличная сумма.

Налоги на доходы

Налог на доходы физических лиц

Если у вас есть доходы, с них нужно платить налоги. И здесь как раз и действует ставка в 13%. НК РФ Глава 23. Налог на доходы физических лиц Исключение — налог для самозанятых, где с поступлений можно платить 4–6%, но действует он пока в виде эксперимента и не по всей России.

Если вам начисляют зарплату в 45 000 рублей, то на руки вы получите только 39 150 рублей.

Когда речь идёт о зарплате, работодатель в большинстве случаев сам отчисляет НДФЛ государству. Если он этого не делает или у вас есть иные доходы, вы обязаны указать их в налоговой декларации и уплатить самостоятельно.

НДФЛ платится не только с зарплаты, но и с доходов от продажи ценных бумаг, вознаграждения, полученного в натуральном выражении, и даже с призов и подарков дороже НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) 4 000 рублей, полученных от организаций и ИП.

Социальные страховые взносы

Ранее эти отчисления назывались единым социальным налогом, в 2010 году Постановление Правительства РФ от 3 марта 2012 г. № 177 его отменили. Но сами отчисления сохранились.

Работодатель платит 22% НК РФ Статья 425. Тарифы страховых взносов от вашей зарплаты в Пенсионный фонд, 5,1% — в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и 2,9% — в Фонд социального страхования. Всего это 30% от начисленной суммы.

Если бы работодатель отдавал эти деньги вам, то зарплата в 45 000 без учёта НДФЛ составляла бы 58 500 рублей.

При больших доходах с определённой суммы размер взносов снижается. После того как годовой доход достигнет 1,15 Постановление Правительства РФ от 28.11.2018 № 1426 «О предельной величине базы для исчисления страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и на обязательное пенсионное страхование с 1 января 2019 г.» миллиона, с остатка в Пенсионный фонд будет перечисляться только 10%. Для социального страхования предусмотрена планка в 865 тысяч, а после эти взносы вообще не уплачиваются.

Кроме того, предусмотрен ещё взнос за страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Он составляет 0,2–8,5% Федеральный закон «О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год» от 22.12.2005 № 179-ФЗ — размер зависит от класса профессионального риска сотрудника.

Имущественные налоги

Налог на имущество физических лиц

  • дом;
  • квартира или комната;
  • гараж или место для парковки;
  • единый недвижимый комплекс;
  • объект незавершённого строительства;
  • любое другое здание или сооружение.

В большинстве регионов России налог на имущество считается по кадастровой стоимости объекта. Она, в отличие от инвентаризационной, учитывает не только технические характеристики, но и местоположение и инфраструктуру и наиболее близка к рыночной.

Налоговая ставка составляет от 0,1% до 2% — всё зависит от региона и кадастровой стоимости объекта. Чем он дороже, тем больше ставка.

Законом предусмотрены вычеты Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 2) . Например, при исчислении налога на квартиру из общей стоимости отнимается цена 20 квадратных метров, и только с остатка считается налог.

Читайте так же:  Платятся ли налоги с премии

Есть регионы, где налог всё ещё считают по инвентаризационной стоимости, но 2018 год — последний, за который взносы начислят по этой схеме.

Транспортный налог

Как понятно из названия, это налог на транспорт, причём не только на автомобиль. Под действие закона НК РФ Глава 28. Транспортный налог подпадают мотоциклы, автобусы, теплоходы, яхты, снегоходы, самолёты и так далее.

Налоговые ставки устанавливаются регионами и зависят от мощности двигателя. Каждую лошадиную силу (килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства и так далее) оценивают в рублях.

Однако размер ставки не может превышать установленную Налоговым кодексом более чем в десять НК РФ Глава 28. Транспортный налог раз.

Земельный налог

Платится, если у вас в собственности есть участок НК РФ Статья 389. Объект налогообложения земли, который расположен на территории города, посёлка или другого муниципального образования.

Налог рассчитывается от кадастровой стоимости, а ставки не могут превышать 0,3% в отношении земель жилищно-коммунального фонда, участков сельскохозяйственного назначения, дач, садов, личного подсобного хозяйства и земель таможни, 1,5% — для остальных объектов.

Регионы могут на своей территории устанавливать местные ставки меньше этих показателей.

Налоги для потребителя

Налог на добавленную стоимость

Налоги платятся не только с доходов, но и с расходов. НДС заложен в цену многих товаров и составляет 20%. Исключение делается для социально значимых товаров НК РФ Статья 164. Налоговые ставки и услуг — лекарств, детских товаров, необходимых продуктов и так далее.

Алкоголь, табак, топливо, легковые автомобили и мощные мотоциклы относятся к подакцизной Статья 181. Подакцизные товары продукции.

Акцизы — косвенный налог, который в итоге также ложится на плечи покупателя. Более того, покупая бутылку вина, вы оплачиваете и его, и НДС.

В 2019 году акциз за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в товаре, составляет 418 НК РФ Статья 193. Налоговые ставки рублей, за 1 тысячу сигарет — не менее 2 568 рублей, за 1 тонну бензина класса 5 — 12 314 рублей.

Таможенные пошлины и лимиты

С 2019 года уменьшены лимиты на стоимость и вес международных почтовых отправлений, которые не облагаются таможенными пошлинами и налогами. За посылки стоимостью более 500 евро и тяжелее 31 килограмма придётся доплатить 30% от стоимости сверх лимита и не менее 4 евро за каждый килограмм перевеса.

А если товар за вас ввёз ретейлер, таможенную пошлину вы всё равно заплатите — она будет включена в цену.

Ставки установлены Евразийской экономической комиссией. Так, за ввоз кофе в зёрнах необходимо заплатить 8% Единый таможенный тариф Евразийского экономического союза от таможенной стоимости, но не менее 0,16 евро за 1 кг, мыла — 4,5% плюс 0,02 евро за 1 кг.

Что в итоге

Точно посчитать, сколько процентов россиянин платит в бюджет, непросто. НДФЛ и социальные взносы в сумме дают 43%, а с учётом платы за возможный травматизм — от 43,2% до 48,5%. Итоговая цифра зависит от наличия у гражданина имущества и того, как много и чего именно он покупает.

Так, декан экономического факультета МГУ им. М. В. Ломоносова Александр Аузан считает, что россияне фактически платят 48% Россияне фактически платят 48%, а не 13% налога , а не 13% налога.

Сколько налогов на самом деле платят россияне, и куда их тратит государство?

  • «Если бы сейчас начинали бизнес, ничего бы не вышло». Опыт кофейни «Французский пекарь»
  • «Гипермаркеты закрываются, но холодильники еду еще не заказывают». Тренды ритейла-2019
  • Конкуренция за «однушку». Екатеринбург вышел в лидеры по стоимости аренды жилья
  • «Мы не знали, что делать с деньгами». Как братья из Вологды заработали миллиарды долларов
  • «Нельзя шутить коллективно». Горожане неоднозначно оценили участие чиновников в карнавале

Система сбора налогов в России построена так, что рядовые граждане почти не задумываются о том, какие налоги платят и на что именно те идут. Сколько же россияне платят на самом деле?

«Это построено на деньги налогоплательщиков!», «Чиновники жируют за наш счет!», «Куда идут наши налоги?» — такие фразы можно нередко услышать в политических спорах, когда речь заходит об ответственности государства перед гражданами. Но, пишет «Слон ру» , в России такое – большая редкость.

Система налогообложения не знакома большей части страны, за исключением налогов на недвижимость и транспорт, которые люди оформляют самостоятельно. Чтобы оценить бремя налогов в России, нужно, во-первых, разобраться, насколько государство действительно зависит от платежей граждан. Во-вторых, нужно представить, что было бы, если бы россияне не платили налоги (получая взамен посредственное медицинское обслуживание и мизерную пенсию), а распоряжались бы этими деньгами на собственное усмотрение.

Какие налоги платят россияне?

Физические лица платят налоги на машину, квартиру, дом, землю. Работающие граждане также платят налог на собственные доходы (НДФЛ). Косвенно на плечи населения ложатся налог на добавленную стоимость товаров и услуг, страховые отчисления работодателя во внебюджетные фонды, акцизы на алкоголь, табак.

Сколько налогов платит официально устроенный работник?

Напрямую – только НДФЛ, который составляет 13% зарплаты. Работник этой выплаты обычно не ощущает, так как налог перечисляет работодатель напрямую государству. Говоря о своей зарплате, человек обычно имеет в виду «чистую» сумму, которая приходит на его банковскую карту или выдается в кассе. Однако на самом деле зарплата – это выдаваемые работнику деньги плюс налог.

Кроме того, работодатель платит за сотрудника страховые взносы в Пенсионный фонд РФ (22% от зарплаты до уплаты налога), Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (5,1%) и Фонд социального страхования (2,9%). Если работник зарабатывает больше определенной суммы за год, то страховые взносы в ПФР снижаются до 10%, а в ФСС – обнуляются.

A если бы налогов не было?

Наемный работник с ежемесячной зарплатой до уплаты налогов в 100 тысяч рублей, обходится своему работодателю почти в 1,5 млн рублей в год: 1 млн рублей из них достается, собственно, работнику и почти 0,5 млн рублей – государству. Из зарплаты в 100 тысяч рублей человек получает примерно 87 000 рублей на руки. Если представить, что государственной медицины и пенсий нет, а также если бы не было подоходного налога, то работник из данного примера получал бы на руки 125 тысяч рублей в месяц и теоретически мог бы тратить 25 000 руб. на свое здоровье и/или откладывать на старость.

Читайте так же:  Налог на имущество оплата до какого числа

Однако мечты о мире без налогов имеют свои ограничения. Если отменить социальные взносы, вряд ли большинство людей станет откладывать деньги из увеличившейся зарплаты. Скорее всего, люди станут тратить «здесь и сейчас», что приведет к росту цен на товары и услуги. Таким образом рост реального благосостояния увеличится незначительно.

Сколько времени люди работают на государство?

На налоги и взносы можно взглянуть и под другим углом: это дополнительное время, проведенное на работе ради их уплаты.

Для зарплат меньше 60 тысяч рублей («на руки»), к которым не применяются «скидки» по уплате социальных взносов, это 33% рабочего времени. То есть каждый рабочий день из 8 часов, проведенных на заводе, в офисе или у прилавка, условный россиянин один час и 21 минуту работает на Пенсионный фонд,48 минут – на региональные и местные власти, а еще полчаса – на фонды ОМС и соцстрахования. За год это почти 80 рабочих дней, которые уходят на уплату налогов и взносов.

Те, чьи зарплаты выше, отдают государству меньшую долю дохода: отношение обязательных платежей к общим расходам работодателя снижается с 33% до 25% для зарплат 600 тысяч рублей в месяц и выше.

Куда идут налоги на физлиц?

Поступления от НДС поступают в бюджет страны, 85% НДФЛ поступает в бюджет субъекта федерации, остальное – в местные бюджеты. Регионам также достается транспортный налог. Акцизы делят между федеральными и региональными бюджетами. Например, акцизы на табак направляются в центр, регионам же поступает большая часть акцизов на алкоголь. Земельный налог и налог на имущество физлиц отходят муниципалитетам.

Страховые отчисления на пенсию, медицину и соцстрахование поступают в соответствующие фонды. Эти деньги идут на выплату пенсий пенсионерам, ФФОМС оплачивает медицинские услуги тем, кто обращается в государственные больницы и поликлиники, а ФСС – платит пособия по временной нетрудоспособности, беременности, родам и уходу за ребенком. С учетом того, что Пенсионный фонд исполняется с большим дефицитом, который приходится компенсировать из федерального бюджета, можно сказать, что на выплату пенсий фактически идут не только взносы работающих россиян, но и прочие федеральные налоги.

Бюджет и налоги: какова созависимость?

Бюджет зависит от налогов очень сильно. В 2015 году налоги вместе со страховыми взносами составили 79% доходов и 71% расходов бюджетов всех уровней, а также внебюджетных фондов. Вклад налога на доходы физлиц более скромен – около 10% общих доходов за прошлый год. Этого не хватит ни на образование, ни на здравоохранение, ни на оборону, но достаточно для поддержания безопасности и работы правоохранительных органов.

Впрочем, пишет «Слон», такое сравнение весьма условно, потому как НДФЛ идет в бюджеты субъектов, а не в федеральный бюджет. То есть 13% зарплаты идут не столько на развитие оборонки или космических технологий, сколько на как школы и дороги.

Занимательное налогообложение: сколько налогов платят россияне и сколько должны платить

Наполнять пустеющую госказну могут не только компании, но и физические лица, и налоговики уже задумались о том, как помочь гражданам раскошелиться. Такой вывод напрашивается, если проанализировать недавние законодательные инициативы и высказывания ответственных чиновников. Между тем многие граждане действительно не знают, сколько налогов они платят и сколько должны платить.

По мнению налоговых чиновников, в стране сейчас сложная экономическая обстановка. Так оценил ее глава Федеральной налоговой службы (ФНС) Михаил Мокрецов, выступая 28 мая на расширенном заседании коллегии своего ведомства. Если сравнивать нынешние результаты работы налоговиков с прошлогодними, то ухудшение налицо: за аналогичный период федеральный бюджет получил меньше на 7%, а консолидированные бюджеты субъектов РФ — на 11%. Вывод был сделан следующий: снижение доходов государства в период кризиса требует новых подходов к взиманию налогов. В частности, Михаил Мокрецов предложил направлять гражданам единые уведомления по имущественным налогам, отметив необходимость предоставления Роснедвижимостью, Росрегистрацией, БТИ, ГИБДД МВД России и другими ведомствами полной и корректной информации об имуществе физических лиц. По словам господина Мокрецова, без такой информации его ведомство не может корректно начислять гражданам налоги, из-за чего часто возникают споры с налогоплательщиками, а бюджет недосчитывается средств.

Практически в то же время Госдума РФ получила на рассмотрение из Верховного суда пакет поправок к Налоговому и Гражданскому кодексам, предусматривающих отмену обязательного судебного порядка взимания налоговых недоимок с физических лиц. То есть в случае принятия этих поправок налоговики без суда смогут списывать средства с банковских счетов граждан и обращать взыскание на их личное имущество. Цель подобных изменений, как следует из текста пояснительной записки к законопроекту,— разгрузить суды, которые, как утверждается, вынуждены сейчас рассматривать большое количество бесспорных дел, связанных с налогами физических лиц.

Несмотря на то что ФНС и Верховный суд совершенно разные по своим функциям и задачам организации, да и мотивировки предлагаемых изменений различны, налицо повышение внимания государства к налогам граждан. И это неудивительно. По словам юристов, консультирующих физических лиц, до сих пор подавляющее большинство граждан нашего капиталистического государства имеют о своих налогах смутное представление и самостоятельно платить их не умеют.

Так получилось, что главным посредником между физическими лицами и государством в деле уплаты налогов у нас являются лица юридические — компании, где граждане работают. В соответствии с законодательством, начисляя работникам зарплаты, премии, отпускные или больничные, бухгалтерия фирмы сама рассчитывает и перечисляет в казну их налог — НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Таким образом в бюджет попадает львиная доля налогов с физических лиц. Исключение составляют граждане, имеющие статус индивидуального предпринимателя: они обязаны вести учет, декларировать и отчислять налоги самостоятельно.

Понять, сколько и когда предприятие перечислило за работников налогов, можно, например, из справки формы 2-НДФЛ (ее обычно требуют банки для подтверждения дохода заемщика). Но волноваться и переживать по поводу правильности расчета и своевременности уплаты НДФЛ компаниями работникам обычно не приходится — за организациями и так следят налоговики.

Все становится сложнее, когда речь заходит о налогах физлиц, не связанных с зарплатой, прежде всего о налогах имущественных — на землю, недвижимость и транспорт. Существующий порядок уплаты этих налогов предусматривает уведомление налогоплательщика налоговым органом о необходимости заплатить за дом, земельный участок, квартиру или автомобиль. Сведения о собственности граждан налоговые органы получают из организаций, регистрирующих права собственности и сделки с имуществом, то есть из тех самых БТИ, ГИБДД, Роснедвижимости, Росрегистрации и т. п. Исходя из имеющейся информации и закрепленных в законах ставок и методик расчета, налоговики начисляют конкретные суммы причитающихся налогов, а граждане их в определенный срок обязаны оплатить. Но это в идеале, на практике же картина совсем другая.

Читайте так же:  Рабочие места для инвалидов субсидии

Во-первых, информация, которая имеется у налоговиков, зачастую не имеет никакого отношения к реальности. Как рассказывает юрист Дарья Аникина, наиболее заметна путаница с транспортным налогом — одни автовладельцы из года в год получают уведомления по давно снятым с учета и проданным или утилизированным машинам, другие годами не получают документы по автомобилям, которыми действительно владеют. При этом обычно идут разбираться в налоговую лишь те, кому налог насчитали слишком больший; те же, кому поменьше, как правило, спят спокойно.

Во-вторых, фискальные органы рассчитывают налоги, используя не всегда справедливые, по мнению плательщиков, данные о стоимости имущества. Касательно земельного налога порой много вопросов вызывает кадастровая оценка стоимости земель. Особенно это стало заметно в кризис, когда рыночная цена земли снижается. По словам госпожи Аникиной, ситуация может радикально отличаться в зависимости от местоположения участков: где-то кадастровая стоимость земли оказывается в разы меньше рыночной, в других местах — в разы больше.

Не меньше вопросов возникает и с определением ставок налога на недвижимость. Так, по мнению доктора юридических наук Алексея Погодина, во многих муниципальных образованиях фискальные органы сознательно завышают сумму налога на имущество физических лиц, применяя для определения суммарной инвентаризационной стоимости имущества метод простого арифметического сложения. В результате, если суммарная стоимость имущества превышает 500 тыс. руб., налогоплательщики платят налог по верхней ставке, которая может составлять максимум 2%. На самом деле — и это подтверждено судебной практикой — суммироваться должны только объекты, входящие в одну стоимостную группу. То есть при расчете ставки налога нельзя суммировать инвентаризационную стоимость квартиры (например, 750 тыс. руб.— ставка 2%) со стоимостью гаража (350 тыс. руб.— ставка 0,3%) и стоимостью хозблока (50 тыс. руб.— ставка 0,1%), потому что в этом случае и гараж, и хозблок подпадают под ставку 2%.

В-третьих, далеко не все имущество граждан государством учитывается и регистрируется, а соответственно, является базой для налогообложения. С автомобилями все ясно — ездить без регистрационных документов по дорогам общего пользования сейчас практически невозможно. Что же касается недвижимости, то, как рассказал на условиях анонимности специалист по оформлению домов и земельных участков в Одинцовском районе Подмосковья, неоформленные или неправильно оформленные жилые и нежилые строения есть почти на каждом земельном участке. По его словам, официальная стоимость ввода в эксплуатацию жилого дома (после этого дом уже считается домом, а не стройкой) площадью около 300 кв. м составляет сейчас около 150 тыс. руб. и занимает от нескольких месяцев до нескольких лет. Если решен вопрос с коммуникациями, документы на право собственности обычно требуются лишь для продажи, поэтому многие люди не торопятся регистрировать свои постройки, а следовательно, и налоги не платят.

Можно предположить, что государство, если оно действительно намерено собирать с физических лиц больше налогов, в первую очередь займется решением описанных проблем. Ну, скажем, после заявлений Михаила Мокрецова его подчиненные совместно с регистрирующими органами наведут наконец порядок в базах данных, где фиксируется информация об имуществе граждан. Возможно, государство усилит наступление на тех, кто свою недвижимость не регистрирует. Некоторые юристы считают, что нынешнее продление сроков дачной амнистии еще на пять лет — это не только шаг навстречу пожеланиям владельцев садовых домиков. К примеру, по мнению Дарьи Аникиной, упрощенная процедура легализации участков и строений, предусмотренная дачной амнистией,— это еще и способ собирать в будущем больше налогов с тех, кто сейчас, воспользовавшись такой возможностью, свои строения узаконит.

Стоит заметить, что наличие актуальной информации об имуществе граждан поможет налоговикам лучше администрировать и налог на доходы от его продажи. Сейчас декларируют такие доходы лишь продавцы квартир по совету юристов и автолюбители, получившие из районной налоговой инспекции извещения. Причем приходят такие извещения далеко не всем, кто в прошлом налоговом периоде продал свою машину.

[3]

Налоговики намерены выводить на чистую воду владельцев квартир, сдающих их в аренду и не платящих налоги. Заявления об этом неоднократно делали налоговые чиновники. Сообщалось, что к выявлению таких нарушителей уже привлекаются участковые милиционеры, коммунальные работники и соседи. Некоторые региональные руководители налоговой службы даже говорили о том, что планируют взимать налоги с тех, кто живет в чужой квартире бесплатно и таким образом получает выгоду. Правда, за два с лишним года, прошедших с начала кампании по борьбе с арендодателями-неплательщиками, особых успехов налоговики не добились. По неофициальной статистике риэлтеров, абсолютно легально в Москве сдается лишь около 5% квартир.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Не исключено, что в поле зрения фискальных органов попадут также физические лица, подрабатывающие предпринимателями и при этом не имеющие предпринимательского статуса. К таковым можно отнести, к примеру, участников схем прямых продаж. Как рассказал распространитель продукции одной из крупных косметических фирм, работающей по схеме прямых продаж, такие разговоры среди его коллег идут уже давно. По его словам, стандартный договор с торговым представителем подобных компаний обычно содержит пункт о том, что он самостоятельно должен зарегистрироваться как предприниматель и платить налоги, хотя на самом деле это редко кто делает. Распространителями косметики обычно работают женщины средних лет, занятые помимо этого на основной работе и не имеющие ни предпринимательского, ни бухгалтерского опыта. При желании налоговики смогут получить в компаниях их личные данные и сведения о закупаемых товарах. В случае если инспекторам удастся доказать, что эти покупки представители делали не для себя, а на продажу с выгодой, таких людей тоже ждут неприятности.

Источники


  1. Кузин, Ф.А. Делайте бизнес красиво; М.: Инфра-М, 2012. — 286 c.

  2. Теория государства и права. — М.: Инфра-М, Норма, 2011. — 496 c.

  3. Репин, В.С. Настольная книга нотариуса (теория и практика); М.: Юрилическая литература, 2013. — 288 c.
  4. Юзефович, Р.М. Санкт-Петербург — автомобилисту. Справочник; СПб: Кронверк-Принт, 2012. — 922 c.
Сколько налогов платит гражданин россии
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here